Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden
Overzicht netto-vlottende schulden
De in de balans opgenomen netto vlottende schulden worden als volgt gespecificeerd:
bedragen x € 1.000 | tableCell16 | tableCell21 | ||||
31-12-2022 | 31-12-2023 | |||||
Overige schulden | 66.061 | 66.900 | ||||
Afdrachtposten | 18.008 | 20.332 | ||||
Overige schulden | 48.053 | 46.568 | ||||
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | B13 | 66.061 | 66.900 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
Toelichting netto-vlottende schulden
Het balanssaldo van de netto-vlottende schulden per 31 december 2023 is met € 0,9 miljoen toegenomen ten opzichte van 2022. Deze stijging is toe te wijzen aan de stijging van de afdrachtsposten met € 2,3 miljoen (met name toename van de af te dragen loonbelastingen sociale voorzieningen van € 1,9 miljoen en af te dragen btw € 0,4 miljoen) en een afname van overige schulden met € 1,4 miljoen. Per saldo een stijging van € 0,9 miljoen.
Overlopende passiva
Overzicht overlopende passiva
De specificatie van de balanspost overlopende passiva is als volgt:
bedragen x € 1.000 | tableCell16 | tableCell21 | |
31-12-2022 | 31-12-2023 | ||
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen | 45.796 | 70.218 | |
|---|---|---|---|
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren: | |||
- Europese overheidslichamen | 751 | 49 | |
- het Rijk | 115.466 | 156.559 | |
- overige Nederlandse overheidslichamen | 20.792 | 23.438 | |
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | 9.486 | 12.064 | |
Overlopende passiva | B22 | 192.290 | 262.327 |
Toelichting verplichtingen die in begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
De grootste posten bij de verplichtingen betreffen verplichtingen in het kader van nog te betalen bedragen aan publiekrechtelijke lichamen ad € 23,8 miljoen (waaronder deels terug te betalen uitkering gemeentefonds ad € 3,5 miljoen) en nog te betalen overige bedragen ad € 28,4 miljoen (bestaat voornamelijk uit nog te betalen zorgbedragen ad € 12,8 miljoen, nog te betalen energietoeslag ad € 2,8 miljoen, nog te betalen energielasten diverse panden ad € 0,6 miljoen, nog te betalen bedragen beheer en onderhoud openbare ruimte ad € 4,1 miljoen) en nog te betalen subsidies ad € 9,5 miljoen. Daarnaast zijn hier opgenomen de reguliere transitoria vanuit het inkoopproces en vooruit ontvangen bedragen (project-) bedragen, waarvoor de bestedingen in 2023 nog niet zijn gerealiseerd.
De toename met € 24,4 miljoen ten opzichte van 2022 is voornamelijk toe te schrijven aan een toename van nog te betalen bedragen aan openbare lichamen ad € 13,6 miljoen, een toename van nog te betalen subsidies ad € 8,5 miljoen en een toename van de Stadsbank-spaarsaldo cliënten ad € 2,0 miljoen.
(bedragen x € 1.000) | Saldo | Ontvangen bedragen | Vrijgevallen bedragen/ terugbetalingen | Saldo |
|---|---|---|---|---|
EnergyMEASURES | 0 | 0 | -10 | 10 |
2021EUSF20210 Arbeidstoeleiding Zuidoost Brabant 6 | 526 | 0 | 526 | 0 |
European City Facilities EUCF call 5 | 0 | 39 | 0 | 39 |
Heat Insyde H2020 CI LEIT | 225 | 0 | 225 | 0 |
Totaal Europese overheidslichamen | 751 | 39 | 740 | 49 |
SISA A6 Preventieve aanpak tegen ondermijning (BOTOC) | 489 | 0 | 489 | 0 |
SISA A17 voorkomen jeugdcriminaliteit | 957 | 1.835 | 600 | 2.193 |
SISA A26 Specifieke uitkering Eindhoven RIO | 0 | 39 | 0 | 39 |
SISA C9.1 WBI Buurtschap te Veld | 3.736 | 0 | 1.711 | 2.025 |
SISA C9.2 WBI Emmasingelkwadrant | 4.500 | 0 | 0 | 4.500 |
SISA C9.3 WBI District E | 1.550 | 0 | 0 | 1.550 |
SISA C9.4 SISA WBI Knoop XL | 23.312 | 0 | 0 | 23.312 |
SISA C9.5 WBI Strijp-S | 6.044 | 0 | 0 | 6.044 |
SISA C32 Ventilatie in scholen | 1.520 | 0 | 800 | 720 |
SISA C47 Volkshuisvesting | 20.247 | 0 | 39 | 20.208 |
SISA C55 Middelen aanpak energiearmoede | 8.189 | 3.699 | 3.853 | 8.034 |
SISA C72 Proeftuin met aardgasvrije wijk | 5.841 | 0 | 0 | 5.841 |
SISA C85 Huisvest.ontheemden, statushouders | 6.480 | 0 | 0 | 6.480 |
SISA C94 Specifieke Uitkering Lokale Aanpak Isolatie 2023 I | 0 | 2.184 | 0 | 2.184 |
SISA C95 Nationaal Programma Lokale Warmtetransitie (SPUK-NP LW) | 0 | 863 | 0 | 863 |
SISA C100 SPUK kansrijke wijken Woensel | 0 | 1.704 | 390 | 1.314 |
SISA C105 Start Bouwimpuls TAC Living | 0 | 8.862 | 0 | 8.862 |
SISA C209 Huisvesting aandachtsgroepen RHA | 210 | 0 | 0 | 210 |
SISA D10 WEB Volwasseneducatie | 593 | 2.502 | 1.999 | 1.097 |
SISA D11 RMC extra financiële middelen | 231 | 0 | 71 | 161 |
SISA D12 RMC-taken | 321 | 1.668 | 1.655 | 335 |
SISA D14 Covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen | 2.081 | 1.354 | 1.865 | 1.570 |
SISA D21 (2023-2024) Specifieke Uitkering Impuls Jongerencultuur 2023 2024 | 0 | 295 | 0 | 295 |
SISA D23 Eenmalige spec.uitk.lokale bibliotheekvoor.2023-2024 SB230038 | 0 | 1.320 | 335 | 985 |
SISA E3.2 Sanering Verkeerslawaai (E3.3 in 2021 ) | 235 | 0 | 5 | 230 |
SISA E20 Stimulering Verkeersveiligheidmaatregelen | 177 | 0 | 177 | 0 |
SISA E44.1 Klimaatadaptatiemaatregelen Klimaatportaal ZOB 2022 | 0 | 4.339 | 1.318 | 3.021 |
SISA E53.1 Schone lucht akkoord Meetnet ILM2.0 | 304 | 0 | 159 | 145 |
SISA E53.2 Schone lucht akkoord Challenge Frisse Lucht | 357 | 0 | 36 | 321 |
SISA E53.3 Schone lucht akkoord Houtstook | 263 | 0 | 6 | 256 |
SISA E53.5 Schone lucht akkoord emissiearm aanbesteden | -60 | 0 | -60 | 0 |
SISA E53.7 Schone lucht akkoord mobiliteit buurtschap te Veld | 64 | 0 | 64 | 0 |
SISA E53.8 Schone lucht akkoord masterclass luchtkwaliteit | 54 | 0 | 29 | 26 |
SISA E53.9 Schone lucht akkoord info loket elektrische taxi | 27 | 0 | 0 | 27 |
SISA E53.10 Schone lucht akkoord 2023 Schoner vergunnen | 60 | 0 | 2 | 58 |
SISA E53.11 Gebiedsgerichte Toepassing Laadpleinen SpUKSLA-23-03447703 | 0 | 30 | 0 | 30 |
SISA E53.12 Netwerk en Stimuleringscamp.Deelmobiliteit SpUKSLA-23-03447765 | 0 | 66 | 51 | 15 |
SISA E53.13 Strategie Handh.en Monitoring Nul-Emissiez.SpUKSLA 23-03447776 | 0 | 30 | 1 | 29 |
SISA E53.14 Dashboard Resultaten Meetnet SPUKSLA SPUKSLA-23-0337789 | 0 | 80 | 0 | 80 |
SISA E53.15 Vuurwerk in Eindhoven SPUKSLA-23-03447843 | 0 | 59 | 7 | 52 |
SISA E53.16 SPUKSLA 23 03593719 | 0 | 69 | 0 | 69 |
SISA E53.17 SPUKSLA 23 03586403 | 0 | 77 | 8 | 70 |
SISA E53.18 SPUKSLA 23 03593729 | 0 | 14 | 0 | 14 |
SISA E53.19 (2024) SPUKSLA 23 03593795 | 0 | 374 | 0 | 374 |
SISA E69 HOV-3 (Hoogwaardige OV verbinding 3) | 10.352 | 0 | 1.454 | 8.899 |
SISA E83.1 bodemopgaven 2022 | 299 | 0 | 244 | 55 |
SISA E83.2 bodemopgaven 2022 historische spoedopgaven | 785 | 0 | 357 | 428 |
SISA E84 stimulering verkeersveiligheidsmaatr. | 620 | 0 | 4 | 617 |
SISA E97 SPUK bodem 2023 | 0 | 714 | 160 | 553 |
SISA E104 Specif.uitk.woningb.infrastr.Fellenoord | 0 | 19.656 | 0 | 19.656 |
SISA F28 Tijd.reg.capaciteit decentrale overh.voor klimaat en energiebeleid (CDOKE) | 0 | 4.643 | 325 | 4.318 |
SISA G10 voorlopige uitk. wet inburgering 2021 | 988 | 2.537 | 2.030 | 1.495 |
SISA G13 voorlopige uitk. onderwijsroute 2022 | 199 | 215 | 199 | 215 |
SISA H8.2 Sportakkoord 2020-2022 (2021) | 469 | 0 | 469 | 0 |
SISA H8.3 specifieke uitk. Lokaal sportakk.2022 | 377 | 0 | 377 | 0 |
SISA H12 lokale preventieakk./aanpakken 2022 | 198 | 200 | 281 | 118 |
SISA H14 Doorontwikkeling Expertisecentra Jeugd | 4.978 | 0 | 4.978 | 0 |
SISA H15 Vergroten acute jeugdcapaciteit GGZ | 1 | 0 | 1 | 0 |
SISA H26 Specifieke uitkeringen voor randvoorwaardelijke functies jeugdhulp | 0 | 3.847 | 0 | 3.847 |
SISA H30 (SPUK BREED) GALA | 0 | 1.491 | 1.038 | 452 |
Slowlane Roffart-Kasteellaan | 354 | 0 | -203 | 557 |
Geluidssaneringschermen | 1.164 | 0 | 7 | 1.157 |
Landschapsontwerp Dommeldal / De Hogt | 492 | 0 | 35 | 457 |
DUMAVA Kleedaccommodatie / JC Dirkxpad 5 | 91 | 0 | 6 | 85 |
DUMAVA Gymzaal / Piuslaan 70 | 87 | 0 | 87 | 0 |
CitCom.ai | 0 | 87 | 1 | 86 |
Vliegende Brigade+ | ||||
Doorontw onafh cliëntondersteuning | 251 | 0 | 251 | 0 |
Weerbare wijken | 210 | 0 | 210 | 0 |
Min EZK Groene Raamwerk | 4.062 | 0 | 405 | 3.657 |
Infra verkeersveiligheid RMP | 15 | 0 | 15 | 0 |
Min J&V Intensivering aanpak High Impact Crimes | 144 | 0 | 144 | 0 |
Beter Aanbesteden | 20 | 0 | 20 | 0 |
Samenw.ovk.bevord.bereikbaarh.de Run Veldhoven 2019 2025 | 0 | 2.988 | 1.219 | 1.769 |
DMV2300607 Frederiklaan | 0 | 742 | 0 | 742 |
DMV2300305 Ouverture 2 | 0 | 96 | 0 | 96 |
DMV2300077 Bennekelstraat 131 | 0 | 499 | 0 | 499 |
DMV2301097 van Abbemuseum | 0 | 755 | 0 | 755 |
DMV2301080 Stadhuis | 0 | 367 | 0 | 367 |
DUMAVA Mercado / Smalle haven 109 | 0 | 1.750 | 0 | 1.750 |
DUMAVA Ateliergebouw / Ruysdaelbaan 106 | 0 | 84 | 18 | 67 |
DUMAVA Ateliergebouw / Jacob Oppenheimstraat 1 | 0 | 85 | 37 | 48 |
Lokale Weerbaarheid Cybercrime | 0 | 80 | 7 | 73 |
Toekenning financiële bijdrage IPTA 2023-2026 | 0 | 173 | 72 | 102 |
Wegenstructuur | 1.527 | 0 | 1.527 | 0 |
Min van EZK | 1.527 | 0 | 1.527 | 0 |
Totaal Rijk | 115.466 | 72.475 | 31.383 | 156.559 |
Hoogwaardige OV-verbinding 3 (HOV3) II E69 | 0 | 8.637 | 1.919 | 6.718 |
SISA A14b integrale aanpak van radicalisering, extremisme en terrorisme | 79 | 0 | 79 | 0 |
SISA C41b Stimulering Woningbouw | 1.043 | 0 | 211 | 831 |
SISA E32b.1 Smartwayz Korte termijn maatregelen A2 Randweg Eindhoven | 1.446 | 0 | 470 | 975 |
SISA E32b.2 Smartwayz gebiedsgerichte realisatie | 120 | 251 | 91 | 280 |
SISA E32b.3 Slimme mobiliteit maatr.infrastruct.deelopg.A67 (46,1% SISA E32b.3) | 2.096 | 0 | 787 | 1.309 |
SISA E32b.4 Smart mobility gebiedsgerichte realisatie ZO Brabant | 1.354 | 0 | 1.138 | 216 |
SISA E32b.5 Gebiedsgerichte realisatie ZO Brabant | 0 | 137 | 123 | 15 |
SISA G15 Bijdrage Brabants Migratie Informatie Punt (BMIP) G15b | 0 | 360 | 27 | 333 |
Omscholingsaanpak Brainport Regio | 72 | 0 | 72 | 0 |
HECS - FORMALITIES | 100 | 100 | 100 | 100 |
HECS - Living in & MKB-accountmanagement | 445 | 0 | 445 | 0 |
HECS 2022 2023 gemeente Tilburg | 25 | 25 | 0 | 50 |
Routegebonden project 030d SFR Deurne - Eindhoven | 819 | 0 | 819 | 0 |
011B Bundelroutes: John F. Kennedylaan - Ring - Eisenhouwerlaan - A270 | 2 | 0 | 2 | 0 |
Grensinfopunt Eindhoven | 183 | 22 | 133 | 71 |
Bod B5 Natuurnetwerk Brabant II | 0 | 186 | 0 | 186 |
HOV Geldrop Eindhoven | 0 | 225 | 5 | 220 |
Monitoring warmte opwek uit sportvelden en Opzet en uilv.lsolatieprogr.voor VvE's | 0 | 60 | 27 | 33 |
Plan van aanpak arbeidsmarktregio ZOB | 969 | 297 | 140 | 1.126 |
Fietsparking Neckerspoel | 0 | 2.400 | 0 | 2.400 |
Snelfietsroute Eindhoven-Helmond | 837 | 0 | 295 | 542 |
Verkeers- en vervoersprojecten GGA | 12 | 0 | 12 | 0 |
Weerbare wijken | 0 | 0 | -90 | 90 |
Groenmaatregelen B5 | 278 | 0 | 1 | 277 |
Beter nutten van gezondheidspotentieel van burgers | 78 | 58 | 40 | 97 |
Subsidie De Hurk; Duurzaam, Groen en Toekomstbestendig | 0 | 250 | 68 | 182 |
Veligheidsfonds regio | 286 | 369 | 316 | 339 |
Samenw.ovk.bevord.bereikbaarh.de Run Veldhoven 2019 2025 | 0 | 5.929 | 1.376 | 4.553 |
SOK Internationale Knoop XL (PNB) | 272 | 0 | 209 | 63 |
Internationale Knoop XL PNB | 475 | 0 | 298 | 177 |
Stationsomgeving - Fietsparking Neckerspoel | 1.733 | 0 | 1.733 | 0 |
Bereikbaarheidsakkoord (BBA) | 4.585 | 1.675 | 4.005 | 2.255 |
Wegenstructuur | 3.485 | 0 | 3.485 | 0 |
Provincie Noord-Brabant | 3.320 | 0 | 3.320 | 0 |
Gemeente Oirschot | 164 | 0 | 164 | 0 |
Totaal overige Nederlandse overheidslichamen | 20.792 | 20.980 | 18.334 | 23.438 |
Totaal voorschotbedragen | 137.009 | 93.495 | 50.457 | 180.046 |
Toelichting overige vooruitontvangen bedragen
De vooruitontvangen bedragen inzake faciliterend grondbeleid zijn opgenomen onder overige vooruitontvangen bedragen van private partijen. Ultimo 2023 was de boekwaarde hiervan € 7,7 miljoen en is met € 1,2 miljoen toegenomen.