In deze paragraaf onderscheiden we twee soorten investeringen: strategisch en vervanging.
Voor onze investeringen maken we een planning in jaarschijven. Deze is niet altijd haalbaar door afhankelijkheid van derden, gebrek aan personele capaciteit (in- en extern), materiaal schaarste, prijsstijgingen vertraagde of mislukte aanbestedingen en bezwaar en beroep in ruimtelijke procedures. Vanaf begroting 2023 indexeren we de investeringskredieten met hetzelfde indexpercentage als de exploitatiebudgetten. In onderstaand overzicht presenteren we de voortgang van de huidige investeringen op vier onderdelen: planning, financiën, inhoud en risico’s.
Verbetering 
of verslechtering 
t.o.v. Tussentijdse rapportage-2 (geen pijl: gelijk gebleven).
P=Planning, F= Financieel, I= Inhoud, R= Risico
Strategische investeringen
Bedragen x € 1 miljoen | Status | |||||||
investering | krediet | bijdrage derden | P | F | I | R | Toelichting | |
1 | Eindhoven Noord West | 104,1 | 73,2 | De wegenstructuur is grotendeels klaar en in gebruik. De verwachte onderbesteding van € 5 miljoen kan worden ingezet voor de fietsbrug A. Fokkerweg. De realisatie daarvan is afhankelijk van eventuele procedures. Het ontwerp is eind 2023 ter inzage gelegd. De ontwerpfase van het groene raamwerk start na vaststelling van de ontwikkelingsvisie stadsbos. | ||||
2 | Strategische verwervingen | 38,2 | 0 | Moeilijk te ramen. Onder andere afhankelijk van de mogelijkheden die zich voordoen. | ||||
3 | HOV 2 | 39,3 | 33,8 | Wordt afgerond. Het voordelige resultaat wordt bij het masterplan mobiliteit ingezet. | ||||
4 | HOV 3 | 31,6 | 21,1 | De Marathonloop is in uitvoering en A. Fokkerweg start voorjaar 2024. De busbaan wordt begin 2025 in gebruik genomen. Voor de meeste verwervingen zijn concrete afspraken gemaakt. Vanwege het verwervingsproces is er risico op vertraging en mislopen subsidie. | ||||
5 | Stations | 3,1 | 3,1 |
|
|
| Wordt in het eerste half jaar van 2024 afgerond. | |
Vervangingsinvesteringen
Bedragen x € 1 miljoen | Status | |||||||
investering | krediet | bijdrage derden | P | F | I | R | Toelichting | |
1 | Openbare ruimte | 404,6 | 57,1 | Enkele investeringen starten later. De complexiteit van een aantal investeringen zorgt voor langere planvorming. Risico’s zijn er met name op de personele krapte. Dit werkt door in planning en kosten. | ||||
2 | Onderwijs | 216,2 | 1,0 |
| | De marktsituatie lijkt stabieler te zijn. Over VO school Joris Helder zijn schoolbestuur en gemeente nog in overleg ivm een hoge begroting. In april 2024 besluit de raad hierover. De uitvoering van de ISE loopt achter vanwege onderhandelingen met de bouwer. | ||
3 | Vastgoed | 120,2 | 25,7 |
| Een aantal investeringen start later dan gepland. Oorzaken zijn onder andere de doorlooptijd van offertes, de grotere complexiteit en doorlooptijd vanwege verduurzaming. Risico's zijn prijsstijgingen en doorlooptijden. | |||
4 | Sport | 33,9 | 5,7 | Door prijsstijgingen is er een risico dat de investeringsbudgetten niet toereikend zijn. | ||||
5 | Slim verduur-zamen gemeentelijke gebouwen | 26,3 | 1,1 | De budgetten in Slim Verduurzamen Gemeentelijke Gebouwen (SVGG) zijn geheralloceerd om maximaal te verduurzamen en de afgesproken prestaties te halen. | ||||
6 | Hard- en software | 22,7 | 0 | Vertraagde aanbesteding door complexiteit van een aantal onderwerpen/opdrachten, afhankelijkheid van expertise van leveranciers en de schaarste in de markt. | ||||
7 | Slim verduur-zamen vastgoed | 17,0 | 0,4 | Door oa complexere projecten en netcongestie zijn er in 2023 minder projecten (fase 1) gerealiseerd. De voorbereidingen vergen meer tijd. De investeringen zijn nagenoeg allemaal binnen begroting gerealiseerd, mede door hogere subsidies. | ||||
8 | Voorbereidingskosten grond | 9,0 | 0 | Geen bijzonderheden | ||||
9 | Facilitair | 2,4 | 0 | Geen bijzonderheden. | ||||
10 | Overige <1 miljoen | 2,6 | 0,1 | |||||
Vervangingsinvesteringen, belangrijke investeringen uitgelicht
Bedragen x € 1 miljoen | Status | |||||||
investering | krediet | bijdrage derden | P | F | I | R | Toelichting | |
1 | Vastgoed: Omvorming Tongelreep | 54,8 | 19,2 | Met de aannemers is afgesproken om de bouwkosten mee te laten bewegen met (publieke) kostenindices. De bouwopgave is gestart in 2023. Oplevering wordt voorzien eind 2025. Er zijn mogelijk nog aanpassingen tbv de SOK-partners (samenwerkingsovereenkomst). | ||||
2 | Openbare ruimte: Centrum | 26,2 | 1,4 |
| Complex en gefaseerd meerjarig project. Prijsstijgingen, scopewijzigingen, veranderende omstandigheden, complexe uitvoeringssituaties en onvoorziene overschrijding van de inschrijfsom, zorgen voor vertraging en budget tekort (gemeld bij Raadsdossier voor vaststellen DO Fase 2 in sept. 23) | |||
3 | Onderwijs-huisvesting Van Maerlant | 25,6 | 0 | Conform planning. | ||||
4 | Onderwijs-huisvesting: Lorentz Casimir lyceum | 24,0 | 0 | Conform planning. | ||||
5 | Onderwijs-huisvesting: Ch. Huygens | 18,9 | 0 | | In gebruik genomen. Kan worden afgesloten na de financiële afwikkeling schoolbestuur en aannemer. | |||
6 | Openbare ruimte: | 16,6 | 10,0 | De aanbesteding onderdoorgang Beemdstraat heeft risico op kostenoverschrijding. | ||||
7 | Onderwijs-huisvesting Spilcentrum Eckart | 7,0 | 0 | Het schoolbestuur en de gemeente hebben een afwijkende zienswijze over de verantwoordelijkheid voor het risico van de bouwkosten. Er loopt een juridische procedure om hier helderheid in te scheppen. | ||||
8 | Openbare ruimte: Mathildelaan | 4,1 | 0,6 | Binnen budget afgerond. | ||||
9 | Openbare ruimte: Snelfietsroute Helmond | 2,8 | 1,7 |
|
| De bestemmingsplannen zijn verleend. Verwacht wordt dat de verwerving van de gronden in 2024 gereed is. Daarna start de aanleg van groen (maatregelen beschermde soorten). Er is vertraging door de procedure bij de Raad van State waardoor de kosten oplopen. De subsidie is waarschijnlijk niet toereikend. | ||
Bedragen x € 1.000 | Realisatie 2022 | Primitieve begroting 2023 | Gewijzigde begroting 2023 (1) | Realisatie 2023 (2) | Afwijking (3=1-2) |
|---|---|---|---|---|---|
Afschrijvingen | 25.288 | 30.325 | 27.290 | 26.807 | 483 |
Rente | 6.894 | 9.066 | 7.694 | 6.974 | 720 |
Totaal kapitaallasten | 32.182 | 39.391 | 34.984 | 33.780 | 1.204 |
Extra afschrijving | 1.126 | 642 | -642 | ||
Totaal kapitaallasten | 33.308 | 39.391 | 34.984 | 34.422 | 562 |
Gemeentebreed wijkt de realisatie van de kapitaallasten met € 0,6 miljoen af van de gewijzigde begroting.
Hierbij wordt opgemerkt dat afschrijvingen worden berekend over activa (objecten) in het jaar nadat het object in gebruik is genomen. Ingebruikname in 2023 leidt tot een eerste afschrijving in 2024. Er wordt wel rente berekend over de investeringen gedurende de uitvoering. Uitzondering zijn de vervangingsinvesteringen in openbare ruimte. Bij deze investeringen start de eerste afschrijving het jaar nadat er lasten zijn geboekt. Reden is dat investeringen in openbare ruimte in gedeeltes worden opgeleverd c.q. in gebruik genomen. Zo wordt een weg nooit in zijn geheel afgesloten, maar slechts gedeeltelijk.
De extra afschrijving is het gevolg van desinvesteringen. Er zijn twee 'oude' onderwijspanden gedesinvesteerd (€ 0,6 miljoen) vanwege sloop. Aan de Normandiëlaan wordt nieuwbouw gerealiseerd. Overige desinvestering betreft opschoonactie oude activa Sport.