| Exploitatie x € 1.000 | Begr. prim. | Begroting | Realisatie | Afwijking |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 812 | -60 | -2.852 | 2.792 | |
Baten | -35 | -35 | -38 | 3 | |
Mutatie reserves (TV 0.10) | 35 | 1.710 | 1.685 | 25 | |
Saldo | 812 | 1.615 | -1.205 | 2.820 | |
Realisatie 2023 per categorie | ||||||
Toelichting afwijking exploitatie (x € 1.000) | Lasten | Baten | Mutatie | Afwijking | |
|---|---|---|---|---|---|
Verschuiving reservering versterken dienstverlening | 2.651 | - | - | 2.651 | incidenteel |
Abusievelijk is de begrote reservering voor versterken dienstverlening ten laste van taakveld 0.4 Overhead gekomen in plaats van taakveld 0.8 Overige baten en lasten. Dit zorgt voor een nadeel op taakveld 0.4 en een voordeel op taakveld 0.8 per saldo budgettair neutraal. | |||||
Storting voorziening Spaarverlof | -866 | - | - | -866 | incidenteel |
Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 (bovenwettelijke) vakantie-uren sparen. Voor de toekomstige verplichting (het door medewerkers gespaarde verlof) is conform uitspraak van commissie BBV een voorziening opgenomen omdat sprake is van een spaarsaldo dat in de tijd, naar verwachting, niet van gelijke omvang zal zijn. Naast de verlofuren welke zijn voorzien (spaarverlof) is daarnaast nog een saldo aan verlofuren welke niet zijn voorzien omdat dit een jaarlijks gelijkblijvend volume betreft. Zie '4.2.2 Niet uit balans blijkende rechten en verplichtingen'. | |||||
Overig | 1.007 | 3 | 25 | 1.035 | |
SALDO | 2.792 | 3 | 25 | 2.820 |