Onderstaande tabellen geven een specificatie van de berekeningen kostendekkendheid van de leges. Overhead kosten zijn over de verschillende legestarieven verdeeld (kruissubsidiëring), zodat er geen sprake is van overschrijding van de opbrengstlimiet van 100%.
Rioolheffing | x € 1.000 |
|---|---|
0.8 BTW/BCF | 1.554 |
7.2 Riolering | 6.750 |
Reserves en voorzieningen | 12.625 |
Personeelskosten | 2.498 |
Overige baten en lasten | -454 |
Overhead | 1.670 |
Totaal kosten | 24.643 |
Eigenarendeel | 23.184 |
Gebruikersdeel | 1.448 |
Totaal opbrengsten | 24.632 |
Kostendekkingspercentage | 100% |
Afvalstoffenheffing | x € 1.000 |
0.8 BTW/BCF | 2.986 |
2.1 verkeer en vervoer | 1.681 |
5.7 Openbaar groen | 457 |
6.3 Inkomen (kwijtschelding) | 1.336 |
7.3 Afval | 21.315 |
Personeelskosten | 826 |
Overige baten en lasten | -76 |
Overhead | 408 |
Totaal kosten | 28.933 |
Eenpersoonshuishoudens | 9.066 |
Tweepersoonshuishoudens | 8.460 |
Driepersoonshuishoudens | 3.751 |
Meerpersoonshuishoudens | 6.336 |
Bedrijven | 848 |
Totaal opbrengsten | 28.462 |
Kostendekkingspercentage | 98% |
Begraafplaatsrechten | x € 1.000 |
7.5 Begraafplaatsen | 884 |
Personeelskosten | 140 |
Overhead | 44 |
Totaal kosten | 1.068 |
Begraafrecht | 242 |
Grafrecht | 292 |
Aula | 22 |
Reserveren | 30 |
Totaal opbrengsten | 586 |
Kostendekkingspercentage | 55% |
Kanaalrechten | x € 1.000 |
2.4 Economische havens | 139 |
Personeelskosten | |
Overhead | |
Totaal kosten | 139 |
Kanaalrechten | 55 |
Totaal opbrengsten | 55 |
Kostendekkingspercentage | 39% |
Marktgeld | x € 1.000 |
3.3 Bedrijfsloket | 223 |
Personeelskosten | 727 |
Overhead | 284 |
Totaal kosten | 1.233 |
Marktgelden | 319 |
Totaal opbrengsten | 319 |
Kostendekkingspercentage | 26% |
Naheffingsaanslagen | x € 1.000 |
1.1 Informatieverwerking | 401 |
Personeelskosten | 2.271 |
Overhead en kapitaallasten | 1.205 |
Totaal kosten | 3.878 |
Op te leggen bonnen | 3.480 |
Oninbare bonnen | |
Totaal opbrengsten | 3.480 |
Kostendekkingspercentage | 100% |
* Opgetelde bedragen kunnen afwijken i.v.m. afrondingsverschillen.
Legesverordening vergunningen 2023
Kostendekkendheid in de realisatie wordt op verordeningsniveau beoordeeld. De legesverordening vergunningen bestaat uit 3 titels, die verwijzen naar de titels in het burgerlijk wetboek: algemene dienstverlening (titel 1), fysieke leefomgeving / omgevingsvergunning (titel 2) en Europese dienstenrichtlijn (titel 3). De kostendekkendheid wordt per titel aangetoond waarbij rekening is gehouden met de toegestane kruissubsidiëring. De kostendekking in de realisatie van de Legesverordening vergunningen 2023 is 99,95% ((528 + 9861 + 682) / (930 + 8958 + 1188)).
Titel 1 Algemene dienstverlening | Taakveld (A) | Overhead (B) | Kosten (A+B) | Opbrengsten | Kosten-dekking |
|---|---|---|---|---|---|
hoofdstuk 1 Vervallen | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 2 Taxivergunning | 10 | 9 | 20 | 13 | 66% |
hoofdstuk 3 Verkeer en vervoer | 291 | 105 | 396 | 260 | 66% |
hoofdstuk 4 Gebruik openbare grond | 237 | 145 | 382 | 245 | 64% |
hoofdstuk 5 Bouwhinder | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 6 Kansspelen | 67 | 60 | 127 | 7 | 6% |
hoofdstuk 7 Leegstand | 2 | 1 | 4 | 2 | 47% |
hoofdstuk 8 Collectevergunning | 1 | 1 | 1 | 0 | 23% |
Kostendekking Titel 1 | 609 | 321 | 930 | 528 | 57% |
Titel 2 Fysieke leefomgeving / omgevingsvergunning | Taakveld (A) | Overhead (B) | Kosten (A+B) | Opbrengsten | Kosten-dekking |
hoofdstuk 1 Begripsomschrijvingen | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 2 Conceptaanvraag | 318 | 194 | 511 | 53 | 10% |
hoofdstuk 3 Omgevingsvergunning | 5.755 | 2.690 | 8.445 | 9.688 | 115% |
hoofdstuk 4 Vermindering en afwijking eerder ingediende aanvraag | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 5 Vermindering en teruggaaf | - | - | - | 51 | - |
hoofdstuk 6 Bestemmingswijzigingen / herzieningen | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 7 Sloopvergunning | 1 | 1 | 2 | 3 | 155% |
hoofdstuk 8 In deze titel niet benoemde beschikking en overige diensten | - | - | - | 67 | - |
Kostendekking Titel 2 | 6.073 | 2.884 | 8.958 | 9.861 | 110% |
Titel 3 Europese dienstenrichtlijn | Taakveld (A) | Overhead (B) | Kosten (A+B) | Opbrengsten | Kosten-dekking |
hoofdstuk 1 Horeca | 103 | 78 | 181 | 192 | 106% |
hoofdstuk 2 Organiseren evenementen | 329 | 295 | 624 | 155 | 25% |
hoofdstuk 3 Prostitutiebedrijven | 6 | 3 | 9 | 7 | 83% |
hoofdstuk 4 Vermindering en teruggaaf | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 5 Huisvesting | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 6 Telecommunicatie, kabels en leidingen | 190 | 113 | 303 | 299 | 99% |
hoofdstuk 7 Standplaats | 52 | 19 | 71 | 29 | 41% |
hoofdstuk 8 Winkeltijdenwet | 1 | 1 | 1 | 1 | 90% |
hoofdstuk 9 In deze titel niet benoemde beschikking | - | - | - | - | - |
Kostendekking Titel 3 | 680 | 508 | 1.188 | 682 | 57% |
Legesverordening burgerzaken 2023
De laatste tabel betreft de legesverordening burgerzaken. De legesverordening burgerzaken heeft een afzonderlijke belastingverordening en staat daarmee los van de drie titels die onder de legesverordening vergunningen vallen.
Titel 1 Algemene dienstverlening | Taakveld (A) | Overhead (B) | Kosten (A+B) | Opbrengsten | Kosten-dekking |
|---|---|---|---|---|---|
hoofdstuk 1 Algemene Verstrekkingen | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 2 Huwelijken / partnerschap | 140 | 37 | 176 | 236 | 134% |
hoofdstuk 3 Reisdocumenten en (vervangende) Nederlandse identiteitskaart | 1.328 | 384 | 1.712 | 1.486 | 87% |
hoofdstuk 4 Rijbewijzen | 594 | 256 | 850 | 732 | 86% |
hoofdstuk 5 Verstrekkingen uit de basisregistratie personen | 170 | 115 | 286 | 222 | 78% |
hoofdstuk 6 Verstrekkingen uit het kiezersregister | 5 | 3 | 9 | 4 | 49% |
hoofdstuk 7 Vervallen | - | - | - | - | - |
hoofdstuk 8 Overige producten burgerzaken | 574 | 72 | 646 | 142 | 22% |
Kostendekking Titel 1 | 2.811 | 867 | 3.679 | 2.822 | 77% |